Введение

В последнее время санкции США против РФ стали настолько разнообразными и многоуровневыми, что разобраться в них неспециалисту явно не под силу. Поэтому, если это как-то затрагивает интересы вашего бизнеса, то лучше сразу обратиться к американскому адвокату, хорошо разбирающемуся в санкционных вопросах .

В то же время есть какие-то базовые моменты, которые необходимо понимать каждому для того, чтобы иметь представление о том, к кому санкции США против России относятся, и как это работает на практике. Ключевую роль здесь играет правило 50 процентов.

Правило 50 процентов, прописанное в Инструкции OFAC

Правило 50 процентов было разработано Офисом по контролю за иностранными активами (OFAC) Министерства финансов США (U.S. Department of the Treasury) и изложено в Инструкции OFAC от 13 августа 2014 года . Это правило применяется к любому материальному и нематериальному имуществу, владение которым осуществляется в настоящем или будущем, включая вступление во владение при наступлении определенных условий.

Суть правила заключается в том, что любая компания, долей которой размером в 50 процентов или более владеет лицо, находящееся под санкциями, также считается попавшей под санкции (blocked). Такое владение может быть как индивидуальное, так и в совокупности (individual or in the aggregate), прямое или косвенное (direct or indirect). Причем сама эта компания и все ее активы считаются заблокированными, независимо от того, оказалась ли она упомянутой в санкционном списке США или нет. Для того, чтобы осуществлять какие-либо трансакции с такой компаний, не нарушая санкционного режима США, необходимо получить лицензию OFAC.

В добавок ко всему в Инструкции OFAC есть предупреждение относиться с особой осторожностью к возможности любых трансакций с компаниями, в которых санкционированное лицо имеет существенную долю, даже если она меньше 50 процентов. Поскольку такие компании могут стать кандидатами для включения в санкционный список США в ближайшем будущем.

«Косвенное» владение и владение «в совокупности»

После того, как мы сформулировали правило 50 процентов, ключевым моментом остается вопрос о том, как здесь интерпретируется «косвенное» (indirect) владение и владение в совокупности (in the aggregate). Это важно еще и потому, что через эту лазейку зачастую пытаются избежать попадания под санкции США. Так что в этом тоже нужно разобраться, чтобы не поддаваться искушению легкого обхода санкций, которого в принципе быть не может.

Если с прямым и личным владением все понятно, то с «косвенным» владением и владением «в совокупности» все существенно сложнее. Например, если лицо, находящееся под санкциями, владеет 50 процентами в компании «А», а компания «А» в свою очередь владеет 50 процентами в компании «Б», то компания «Б» также считается находящейся под санкциями. И это независимо от того, значится ли она в каких-либо санкционных списках или нет. Если, продолжая этот пример, у каждой из компаний «А» и «Б» во владении по 25 процентов компании «В», то и компания «В» считается попавшей под санкции США. Логика здесь такая, что через свои компании «А» и «Б», в каждой из которых лицо, находящееся под санкциями, контролирует по 50 процентов, это лицо косвенно (indirectly) в совокупности (in the aggregate) владеет 50 процентами в компании «В».

Возьмем другой пример. Лицо, находящееся в санкционном списке США, владеет 50 процентами компании «А» и 30 процентами компании «Б». Каждая из компаний «А» и «Б» в свою очередь владеет 25 процентами компании «В». Компания «В» в данном случае не будет считаться попавшей под санкции. Хотя санкционное лицо и владеет 25 процентами компании «В» через компанию «А», в которой его доля составляет 50 процентов, в компании «Б» его доля меньше 50 процентов. Таким образом, выходит, что лицо, находящееся под санкциями, не владеет косвенно (indirectly) в совокупности (in the aggregate) 50 процентами компании «В».

Заключение

Mы разобрали один из ключевых моментов применения санкций США – правило 50 процентов. Сразу отметим, что все наши пояснения выше мы приводим исключительно в целях общей информации, и ни коим образом не рекомендуем самостоятельно пытаться применять их к реальным ситуациям, связанным с санкционным режимом США. Знание общих принципов и правил совсем недостаточно для того, чтобы решать даже, казалось бы, не очень сложные вопросы, относящиеся к реальному бизнесу. Этим должны заниматься только специалисты, так как последствия неправильного толкования того или иного санкционного правила могут оказаться слишком серьезными.

Если у вас возникли какие-либо вопросы, связанные с тем, как интерпретировать правило 50 процентов или какие-либо другие моменты, связанные с санкциями США, свяжитесь с нами , и мы расскажем, что мы можем для вас сделать.