Запрос пришёл. Что происходит дальше

Письмо из банка выглядит буднично: перечень документов и срок на ответ, обычно от десяти дней до месяца. Пока ответа нет, операция не проходит, расходные операции по счёту могут ограничить, а сделка, ради которой пришли деньги, не может состояться.

Подтверждение происхождения средств для банка – это не анкета и не объяснительная записка. Комплаенс банка решает вопрос не о вашей добросовестности, а о собственном риске: сможет ли банк, если завтра с ним свяжется регулятор или банк-корреспондент, показать в вашем досье достоверную и документально подкреплённую историю денег. Если такой истории в досье нет, банку проще отказать, чем согласиться.

Отсюда следует практический вывод. Отвечать нужно не на буквальный текст запроса, а на вопрос, который за ним стоит, и делать это в форме, пригодной для приобщения к делу.

Когда банк задаёт этот вопрос

• Пришёл крупный входящий перевод из-за рубежа, особенно первый по счёту или заметно выбивающийся из обычного оборота по сумме или каким-то другим показателям.
• Открывается счёт или идёт приём на обслуживание в подразделении по работе с состоятельными клиентами, где проверка изначально глубже.
• Покупается недвижимость, и деньги на закрытие сделки приходят из другой страны или от третьего лица.
• Наступил плановый пересмотр клиентского досье (periodic review): банк обновляет данные по клиенту, которого обслуживает не первый год.
• Изменилась структура владения компании-клиента: появился новый участник, бенефициар или источник финансирования.

Повод бывает и внешним: сработал фильтр по совпадению имени, поступила информация от банка-корреспондента, изменилась риск-категория страны, с которой связан платёж. Формулировка запроса при этом почти всегда одинаковая и почти никогда не объясняет, что именно вызвало вопрос. Какие документы банк смотрит в первую очередь, зависит от вида операции и от того, откуда пришли деньги.

Происхождение средств и происхождение капитала: разные вопросы

В запросе они часто идут одной строкой, но проверяются по-разному, и путаница между ними объясняет половину неудачных ответов.

Происхождение средств (source of funds) касается конкретных денег в конкретной операции: откуда пришёл именно этот перевод, с какого счёта, по какому основанию, каким платёжным маршрутом.

Происхождение капитала (source of wealth) касается вашего состояния в целом: чем вы занимались, как заработали, из чего сложился капитал за пятнадцать или двадцать лет. Второй вопрос шире, отвечать на него труднее, и именно он остаётся незакрытым, когда клиент присылает выписку по одной сделке и считает вопрос исчерпанным.

Полное подтверждение происхождения средств для банка закрывает оба уровня и показывает, как один связан с другим.

Почему объяснительной клиента обычно недостаточно

Клиент пишет банку то, что считает главным: он честный предприниматель, деньги заработаны бизнесом, налоги уплачены. Всё это может быть чистой правдой и при этом не отвечать ни на один вопрос, который банк себе задаёт.

Комплаенс проверяет не искренность, а сцепку. Есть ли документ на каждое звено. Сходятся ли суммы и даты. Объясним ли разрыв между продажей актива в одном году и переводом в другом. Понятно ли, почему деньги пришли со счёта в третьей стране и почему отправителем оказалось не то лицо, которое фигурирует в договоре. Один необъяснённый разрыв обесценивает весь остальной пакет. Чаще всего клиент даже не догадывается, где этот разрыв возник: для него самого история очевидна.

Есть и вторая сторона. Ответ, отправленный в банк, остаётся в досье навсегда. Неточная или неполная формулировка, данная в спешке, в дальнейшем работает против вас: любое последующее уточнение выглядит как исправление показаний. Поэтому первый ответ важнее второго.

Что входит в юридическое заключение

Заключение готовится на бланке адвоката, адресуется банку и подписывается лицом, которое несёт за него профессиональную ответственность. Обычно оно включает:

• Описание клиента: гражданство, налоговое резидентство, род занятий, структура владения активами.
• Хронологию формирования капитала по периодам, от первого источника до сегодняшнего дня, с указанием документа на каждый этап.
• Правовую квалификацию ключевых сделок по праву той страны, где они совершались: почему сделка была законной, какие требования применялись, как оформлялся переход права.
• Налоговую сторону: какие налоги возникали и как они были уплачены, а если налог не возникал, то почему.
• Санкционный анализ операции и участников.
• Вывод и перечень приложений с нумерацией, на которую банк может ссылаться в своей переписке.

Объём определяется историей, а не желанием сделать документ внушительнее. Короткое заключение по одной понятной сделке работает лучше, чем сто страниц, в которых банк не находит нужного ему звена.

Документы, оставшиеся в другой стране

Типичная сложность: капитал сформирован в стране, откуда вы уехали, компания давно ликвидирована, обслуживавший её банк потерял лицензию, а доступ к архивам ограничен. Это не тупик, но требует другой техники доказывания.

Вместо отсутствующего первичного документа используются косвенные доказательства: выписки из государственных реестров, налоговые декларации соответствующих лет, аудиторские заключения, судебные и нотариальные акты, корпоративные документы контрагента, публикации в открытых источниках. Ценность такого пакета в том, что независимые друг от друга документы подтверждают одни и те же факты. Банку этого, как правило, достаточно.

Уже в начале работы мы говорим, какие документы понадобятся и в каком виде. Перевод и нотариальное заверение организует клиент. Список мы даём заранее, чтобы не платить дважды за перевод не того, что нужно.

Санкционная часть

Для американского банка вопрос о деньгах из стран бывшего СССР почти никогда не сводится к налогам. Настоящая тревога банка в другом: нет ли в цепочке лица, компании или банка, связанного с ограничениями, которые применяет Управление по контролю за иностранными активами Министерства финансов США (OFAC).

Поэтому заключение отдельно разбирает участников цепочки: проверка по санкционным спискам, анализ структуры владения по правилу пятидесяти процентов, статус банков, через которые проходили платежи, и оценка того, не затрагивает ли операция отраслевые ограничения. Если в истории есть эпизод, связанный с подсанкционным лицом или организацией, его лучше раскрыть и объяснить самим: банк почти наверняка найдёт этот эпизод, и тогда он будет выглядеть как умолчание.

Именно этой части обычно нет в справках, подготовленных бухгалтером или консультантом по налогам, и именно ради неё банки хотят получить документ от адвоката.

Свяжитесь с нами сегодня: мы быстро оценим, есть ли в истории ваших денег санкционные риски, и скажем, как с ними работать.

Переписка с банком и повторный запрос

Подготовкой документа работа не заканчивается: подтверждение происхождения средств для банка почти всегда проходит в несколько раундов. Банк возвращается с уточнениями: просит документ по конкретному эпизоду, задаёт вопрос о промежуточном звене, просит пояснить расхождение в датах. Мы ведём эту переписку до закрытия вопроса.

Если банк уже заговорил о закрытии счёта, ситуация другая: сроки жёстче, порядок действий иной, и переговоры с банком строятся по-другому. В этом случае обращаться стоит сразу, не дожидаясь даты закрытия.

Как строится работа

• Консультация: смотрим текст запроса, состав уже имеющихся документов и историю капитала, после чего определяем объём работы и сроки.
• Подписывается соглашение об оказании юридических услуг (Engagement Agreement) и вносится аванс.
• Сбор и анализ документов, выявление разрывов в цепочке и поиск того, чем эти разрывы закрыть.
• Подготовка заключения с документарным приложением.
• Переписка с банком до получения результата.
• Обсуждение с вами идёт на русском или английском, как вам удобнее. Документы для банка готовятся на английском.

Почему с этим вопросом приходят к адвокату по санкциям

Для американского банка деньги из стран бывшего СССР почти всегда означают прежде всего санкционный вопрос, а не налоговый. Санкции OFAC и есть наша основная работа: мы ведём ходатайства о делистинге, заявления на специальные лицензии OFAC и дела о разблокировке активов. Поэтому санкционную часть заключения мы готовим не по общему чек-листу, а так, как её будет читать комплаенс банка.

Мы можем работать с вами на русском. Историю своих денег вы рассказываете без переводчика и без потерь в деталях, а банк получает заключение от американского адвоката, на английском и в привычной ему форме.

С вами работает тот же адвокат, который подписывает заключение и отвечает на вопросы банка. Ничего не теряется при передаче дела из рук в руки.